雅安市政府國有資產監督管理委員會
關于印發《雅安市市屬國家出資企業投資管理辦法（試行）》的通知
（雅國資委發〔2013〕113號）
雅安市市屬國家出資企業投資管理辦法
（試 行）
第一條 為依法履行國有資產出資人職責，規范市屬國有及國有控股企業投資行為，防范投資風險，確保國有資產保值增值，依據《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國企業國有資產法》、《企業國有資產監督管理暫行條例》等有關法律、法規，結合我市實際，制定本辦法。
第二條 本辦法適用于雅安市國有資產監督管理委員會（以下簡稱：市國資委）履行出資人職責的國有及國有控股企業（以下簡稱：企業）。
第三條 企業以現金、實物、有價證券、債權或無形資產等實施投資的行為適用本辦法。包括：
（一）設立公司、收購兼并、合資合作、對所出資企業追加投入等股權類投資；
（二）基本建設、技術改造、購置土地房屋等固定資產類投資；
第四條 企業選擇投資項目應當遵循以下要求：
（一）符合國家、省、市的有關產業政策要求；
（二）符合市屬國有經濟布局和結構調整要求；
（三）符合本企業的發展戰略和規劃要求；
（四）有利于突出主業，提高企業核心競爭力；
（五）投資規模應當與企業實際能力相適應；
（六）符合企業投資決策程序和相關管理制度；
（七）充分進行科學論證，項目預期投資收益應不低于國內行業同期平均水平。
第五條 企業投資決策應嚴格遵守有關法律、法規，遵循科學、民主的決策程序，企業投資項目決策須經過前期可行性研究論證，并按規范編制可行性研究報告；重大投資項目要組織專家論證或咨詢機構評估。
投資決策應堅持審慎原則，企業所有投資項目須經董事會（未設董事會的，由企業決策機構，下同）作出決議，重大投資項目還應提交股東會審議。投資項目在可行性研究論證或審議中對存在不確定性的因素應作否定判斷，存在重大不確定因素的項目原則上不得實施。
第六條 企業在投資活動中，應當嚴格執行法律、法規、規章以及本辦法的規定。所出資企業應根據本辦法制定適用于本企業及下屬子企業的投資管理制度，規范投資決策程序，明確下屬子企業的投資權限，強化對下屬子企業投資活動的管理；并視情況需要要求下屬子企業制訂相應的投資管理具體規定。
所出資企業及重要子企業所制訂的投資管理制度，應報市國資委備案。
第七條 企業投資管理制度應包括以下內容：
（一）投資決策機構、人員構成及職權；
（二）投資管理部門及職權；
（三）投資決策所遵循的原則；
（四）投資項目的立項、審核、決策及實施程序；
（五）投資項目可行性分析和論證規程；
（六）投資風險管控措施；
（七）外地投資項目決策、論證、管控等的特別規定；
（八）投資項目后評價規程；
（九）子企業的投資權限；
（十）責任追究。
第八條 企業每年應當依據其發展戰略和規劃制訂本企業及下屬子企業年度投資計劃，在每年2月底前將董事會（未建立董事會的為總經理辦公會）通過的年度投資計劃及其說明報市國資委備案。
年度投資計劃可根據實際情況進行調整，并于當年9月30日前將調整情況書面報送市國資委。
第九條 市國資委對企業投資項目實行核準和備案兩種制度。
（一）核準。對實行核準管理的企業投資項目，市國資委對企業遞交的材料進行審核并報市委財經領導小組審定和市政府審批，原則上自收齊核準項目材料之日起30個工作日內做出書面回復。對于需要聘請專家論證或者咨詢機構評估的，經專家論證或咨詢機構評估后，35個工作日作出書面回復。
（二）備案。對實行備案管理的企業投資項目，由企業填報市屬企業投資備案表，并提交相關材料后，由市國資委進行備案。
第十條 以下投資事項必須報市國資委核準：
（一）單項投資額在100萬元（含）以上的（金融企業技術改造除外）或占企業凈資產 10 %（含）以上的投資項目；
（二）市外投資項目；
（三）上年度資產負債率超過75%的企業投資項目（金融企業除外）；
（四）市國資委認為有必要進行審批的其他投資項目。
第十一條 符合以下條件的，報市國資委備案：
（一）除需要核準之外的主業投資項目；
（二）市政府指定項目；
（三）市國資委認為應當備案的其他投資項目。
第十二條 實行審批制的投資項目，企業須向市國資委呈報以下資料：
（一）請示；
（二）可行性研究報告；
（三）相關資產評估報告、審計報告；
（四）已簽訂的合作意向書等相關契約文件；
（五）合資、合作方情況介紹、工商登記資料和資信證明；
（六）必要的政府有關部門批復文件、專業技術鑒定文件、法律意見書等；
（七）項目負責人情況；
（八）資金來源說明；
（九）董事會決議及企業決策程序說明；
（十）委托主管部門管理的國有企業應具備主管部門的書面審核意見；
（十一）市國資委要求提供的其它資料。
第十三條 實行備案制的投資項目，企業須向市國資委呈報以下資料：
（一）報告；
（二）可行性研究報告；
（三）相關資產評估報告、審計報告；
（四）必要的政府有關部門批復文件；
（五）市國資委要求提供的其它資料。
第十四條 項目實施過程中，企業應當定期向市國資委報告項目實施進展情況。如出現下列情況的，企業應在發現或應當發現之日起五日內書面報告市國資委。市國資委可根據具體情況出具確認意見同時要求企業重新辦理核準或備案等相關手續。
（一）投資額變化超過20%或資金來源及構成等發生重大變化的；
（二）投資股權比例發生變化的；
（三）不能按規定行使股東權益的；
（四）項目責任人在項目實施過程中離任的；
（五）投資項目發生重大變化的其它情況。
第十五條 批準后的項目，兩年內未實施的，企業應當向市國資委申請延期或辦理注銷手續；未辦理相應手續的，原審批文件自行作廢。
第十六條 所出資企業應加強對下屬企業投資活動的監督檢查，確保本辦法和企業投資管理制度的貫徹落實。
外地投資項目實施期間，所出資企業應負責跟蹤落實，適時組織對項目進展情況的實地檢查。項目正常經營后三年內，應組織對項目實施后評價管理，并書面向市國資委報送項目后評價報告。
第十七條 市國資委采取不定期抽查的方式，對各企業投資項目的實施進展情況進行實地檢查。對檢查中發現問題的，由市國資委發出書面整改通知。所出資企業應當按照市國資委要求，及時抓好整改落實，并向市國資委書面報告整改情況。
第十八條 市國資委對企業報送的資料負有保密責任。
第十九條 企業違反本辦法，在投資項目可行性研究論證和決策過程中出現下列行為的，應當根據有關法律、法規和其他有關規定，追究企業相關人員責任。構成犯罪的，依法追究刑事責任。
（一）未按規定上報審批的；
（二）上報審批時謊報、故意隱瞞重要情況的；
（三）未經可行性研究論證和集體研究進行決策的；
（四）通過“化整為零”等方式故意逃避審批的；
（五）干預中介機構和專家獨立執業并發表意見的；
（六）對應備案事項未及時報告的；
（七）有損害國有出資人權益的其它行為的。
企業負責人在項目實施過程中弄虛作假、玩忽職守導致項目不能達到預期盈利水平或造成國有資產損失的，視情節追究其責任。構成犯罪的，依法追究其刑事責任。
市國資委有關工作人員違反本辦法規定的，市國資委應責令其改正，并依照有關規定予以處理。
第二十條 子企業、行業主管部門履行出資人職責的企業投資管理參照本辦法。
第二十一條 國家法律法規另有規定的，從其規定。
第二十二條 本辦法由市國資委負責解釋。
第二十三條 本辦法自發出之日起施行。